Решение № 653

О  Б  Щ  И  Н  С  К  И    С  Ъ  В  Е  Т  -  К  А  Р  Л  О  В  О



      Р     Е     Ш     Е     Н     И     Е


    № 653

   ВЗЕТО  С  ПРОТОКОЛ  № 25  ОТ  ЗАСЕДАНИЕ  НА  ОБЩИНСКИ
          СЪВЕТ  КАРЛОВО,  ПРОВЕДЕНО  НА  27.07.2017 година

ОТНОСНО: Приемане годишния отчет за изпълнението на бюджета  на  Община  Карлово  за  2016 година.


ПО  ПРЕДЛОЖЕНИЕ  НА:  д-р  Емил  Станев  Кабаиванов  -  Кмет 
                                                                       на Община Карлово


	     На основание чл. 21, ал. 1, т. 6 и чл.52, ал.1  от Закона за местното самоуправление и местната администрация, чл.140 от Закона за публичните финанси, чл.39 от Наредбата за условията и реда за съставяне на бюджетната прогноза за местните дейности за следващите три години, за съставяне, приемане и отчитане на бюджета на Община Карлово, чл.9 от Закона за общинския дълг, предвид изложеното в предложение  № 93-00-1492 от 13.07.2017 г., Общински  съвет Карлово

Р      Е      Ш      И :

               І. Приема уточнения годишен план на бюджета на Община Карлово за 2016 година по приходната и разходната част, в размер на 32 934 952 лв., съгласно Приложение №№ 1, 2, 3, 4 в това число.
       1. По приходите, в това число                                                              32 934 952 лв.
       1.1. За делегираните от държавата дейности /Приложение № 1/        17 856 079 лв.

        1.2. За местни дейности / Приложение № 1 /                                          15 078 873 лв.
       2. По разходите, в това число                                                                  32 934 952 лв.
       2.1. За делегираните от държавата дейности /Приложение № 2/           17 856 079 лв.
       2.2. За местни дейности / Приложение № 3 /                                            13 919 344 лв.
       2.3. За дофинансиране на делегираните от държавата дейности 
       със собствени приходи /Приложение № 4/                                                 1 159 529 лв.

            ІІ. Приема отчет за изпълнение на бюджета на Община Карлово за 2016 година по приходната и разходната част, в размер на 27 992 597 лв., съгласно Приложение №№ 1, 2, 3, 4 в това число:
       1. По приходите в размер на, в това число:                                          27 992 597 лв.
       1.1. За делегираните от държавата дейности /Приложение № 1/           16 491 050 лв.
       1.2. За местни дейности / Приложение № 1 /                                           11 501 547 лв.
       2. По разходите в размер на, в това число:                                           27 992 597 лв.
       2.1. За делегираните от държавата дейности /Приложение № 2/           16 491 050 лв.
       2.2. За местни дейности / Приложение № 3 /                                            10 400 507 лв.
       2.3. За дофинансиране на делегираните от държавата дейности 
       със собствени приходи /Приложение № 4/                                                 1 101 040 лв.

           ІІІ. Приема отчета за извършените капиталови разходи в Община Карлово към 31.12.2016  година в размер на 1 798 083 лв. /без бюджетните поделения, които прилагат система на делегиран бюджет/, съгласно Приложение №№ 5, 6.

           ІV. Приема отчета за изпълнението на сметките за средства от Европейския съюз на Община Карлово към 31.12.2016 година в размер на 774 414 лв., съгласно Приложение № 7.

          V. Приема отчета за състоянието на общинския дълг на Община Карлово за 2016 година, съгласно Приложение № 8.



     МОТИВИ: На Общински съвет Карлово се предоставя отчет за изпълнение на бюджета на общината за 2016 г. на основание чл. 140, ал. 1 от  Закона за публичните финанси и чл. 39, ал. 1 от Наредбата за условията и реда за съставяне на бюджетната прогноза за местните дейности за следващите три години, за съставяне, приемане, изпълнение и отчитане бюджета на Община Карлово.	
        Бюджета на Община Карлово за  2016 година беше приет с Решение № 47 от 28.01.2016г. на Общински съвет  Карлово в размер на 29 577 864 лв. в това число: 

       -  Приходи за делегираните от  държавата дейности –16 492 999  лв. 
       -  Приходи с местен характер –13 084 865  лв.

Съгласно чл. 50 ал. 1 от ЗДБРБ за 2016 година  за Общината бяха определени бюджетни взаимоотношения в размер на 19 371 133 лв.

През бюджетната 2016  година   Министерство на финансите извърши следните промени по бюджета във връзка с получаване на допълнителните средства, както следва:
    • средства за функция  “Образование” за: закупуване на учебници и учебни помагала за децата и учениците в общинските детски градини и училища – 131 845 лв.; подпомагане на физическото възпитание на децата и учениците – 15 870 лв.; обезщетения на педагогическия персонал – 171 269 лв.; във връзка с диференцираното заплащане на директори на училища и ДГ – 19 362 лв.;  пътни разходи на педагогическия персонал – 112 807  лв.; средства за заместване на отсъстващи преподаватели – модул “Без свободен час” – 13 185 лв.; във връзка с промяна на броя на децата и учениците съгласно информационната система на Министерство на образованието и науката – 62 985  лв. и други.
    • за компенсиране на безплатните и понамалени цени пътувания, за безплатния превоз на ученици до 16 годишна възраст и субсидии за вътрешноградски и междуселищни  пътнически  превози се предоставиха средства
      в размер на 487 653 лв.
    • средства във връзка с промяна на броя на децата и учениците съгласно информационната система на Министерство на образованието и науката в здравеопазването, за промяна броя на децата в детските ясли и детските кухни – 3 924 лв.
    • средства за пътни разходи на правоимащи болни – 571 лв.;
    • във връзка с изплащаната от Общината присъдена издръжка за сметка на неизправни длъжници постъпиха средства в размер на 39 165 лв.
    • средства за реконструкция на спортен комплекс „Васил Левски“ – 500 000 лв., за основен ремонт и реконструкция на площад „Васил Левски“ – 350 000 лв., за национална рекламна кампания във връзка с честването на 180-та годишнина от рождението на Васил Левски – 100 000 лв. и за реставрация на паметника „Васил Левски“ – 50 000 лв.
    • средства за целеви ремонт на мемориалния комплекс „Христо Ботев“ гр. Калофер – 300 000лв.
    • средства за увеличение на разходите за персонал в музеите – 23 630 лв.

В резултат на промените по бюджета на Община Карлово за 2016 година, уточнения план на приходите в края на годината възлезе на 32 934 952 лв., в това число :

-  приходи с държавен характер –  17 856 079 лв.
- местни  приходи  - 15 078 873 лв.  
	
    Към 31.12.2016 година общо приходите на общината са изпълнени на стойност 27 992 597 лв. - 85 %.
 През 2016 г. са събрани данъчни приходи в размер на 2 162 587 лв., най-висока е събираемостта за данък недвижими имоти, при план 760 000 лв. изпълнението е 807 147 лв. – 106,2%.

От неданъчни приходи при планирани средства в размер на 6 519 485 лв., през 2016 година са постъпили 4 218 803 лв. – 64,7  %. 
Общинските такси при годишен разчет 3 182 100 лв. са изпълнени на 2 949 455 лв. - 92,7 %.
           Съгласно Решение №379/29.09.2016г. в община Карлово е  въведена  отменената през 2015г. пропорционална такса посещаемост на ден на децата 5 и 6 годишни от подготовителните групи за предучилищна подготовка  в детски градини на територията на община Карлово и изпълнението и е 299 081 лв. - 108,6 %.
	През отчетната година са събрани приходи от продажба на нефинансови активи в размер на 210 655 лв. В Общината  постъпиха средства от дарения в размер на    14 444 лв., които са изразходвани съгласно волята на дарителите.     
          
Взаимоотношенията между Централния бюджет и Община Карлово са изпълнени на 100 %, като получените субсидии са в следния размер: 
- Обща субсидия за делегирани от държавата дейности в размер на 15 694 113 лева;
-  Целева субсидия за капиталови разходи в размер на 1 810 700 лв.;
-  Обща изравнителна субсидия в размер на 3 257 900 лв.;
-  Трансфер за зимно поддържане в размер на 162 100 лв. 
 През  2016 година в Община Карлово са получени следните трансфери: 
- Трансфер от Областна администрация – 159 881 лв. за провеждане на местни избори;
- Целеви трансфери – 400 000 лв., в т.ч. средства за ремонт на мемориалния комплекс „Христо Ботев“ гр. Калофер – 300 000лв.
-  Трансфер от МТСП по програми за осигуряване на заетост  – 83 200 лв.;
-  Трансфер от ПУДООС в размер на 24 706 лв.;         
        Община Карлово погаси предоставени заеми от „ФЛАГ” ЕАД  в размер на 793 072 лв.  за изпълнение на проекти  по Оперативни програми, съгласно Приложение № 8 :
1. Погасен през 2016 г . краткосрочен заем  за финансиране на извършени допустими разходи по проект: “Зелена и достъпна среда в град Карлово” – 476 322 лв.;
2. Краткосрочен заем  за финансиране на извършени допустими разходи по проект: „Изграждане на Център за настаняване от семеен тип” – 92 000 лв.;
3. Краткосрочен заем  за финансиране на извършени допустими разходи по проект: „Доизграждане и модернизация на ГПСОВ и канализационна мрежа в гр. Карлово“ – 6 750 лв.;
4. Дългосрочен заем за финансиране на извършени допустими разходи по проект “Зелена и достъпна среда в град Карлово” – 110 000лв.;
5. Дългосрочен заем за финансиране на извършени допустими разходи по проект “Създаване на туристически комплекс Старинно Карлово” на стойност 54 000 лв.
6. Дългосрочен заем за финансиране на извършени допустими разходи по проект „Доизграждане и модернизация на ГПСОВ и канализационна мрежа в гр. Карлово“ – 54 000 лв.
  През бюджетната 2016 г. са погасени задължения по Договор за общински заем  от "ПИБ“  АД гр. Карлово  в размер на 351 132  лв., който беше поет през 2015 г. във връзка с наложени запори на бюджетната сметка на Общината.
   С Решение на общински съвет  №12/04.12.2015 г. беше поет краткосрочен дълг от Община Пловдив за финансиране на извършени допустими разходи за проект „Зелена и достъпна среда в град Карлово“  в размер на 639 375 лв., който през    2016 г. е изцяло погасен.

Преходният остатък, с който приключва Общината на 31.12.2016 година е в размер на 2 573 113 лв., в това число за делегираните от държавата дейности 1 507 072 лв. и местните дейности 1 066 041 лв.           
Изпълнението на приходите на Община Карлово за 2016 година по отговорности е отразено в  Приложение № 1.       
През  2016 година по бюджета на Община Карлово се извършиха     разходи в размер на 27 992 597  лв. при план  32 934 952 лв. – 85 % в т. ч. заделегираните държавни дейности - 92,36 % и за местните дейности –       76,27 %.   
	
Изпълнението на разходите на Община Карлово за 2016 година по видове отговорности, функции, дейности и параграфи е отразено в  Приложение №№2,3,4. 

Анализът на разходите по параграфи общо за дейностите „държавна отговорност“ и „общинска отговорност“ към 31.12.2016 г. показва следната структура на отчета по икономически елементи: относителният дял на трудовите разходи на персонала нает по трудови и служебни правоотношения – 57,31 %  от общите  разходи,   издръжка – 35,41 %  и капиталови разходи – 7,28%. 
 За делегираната от държавата функция  “Общи държавни служби” бяха  планирани средства в размер на 1 606 338 лв., включващи трудови разходи и осигурителни плащания на работещите в дейност “Общинска администрация” и разходи за проведени местни избори. Към 31.12.2016 година отчетените средства в тази функция  са в размер на 1 603 687 лв.
  Във  функция  “Общи държавни служби” – местни дейности, се отчитат разходите за “Общинска администрация” и “Общински  съвет”, които  през 2016 година са в размер на 1 446 647 лв. 
   За дейност “Общи държавни служби” - дофинансирана с местни приходи, разходите са в размер на 1 057 648 лв.           
  За функция “Отбрана и сигурност” делегирана от държавата са планирани средства в размер на 280 090  лв. Към 31.12.2016 година отчетените разходи са 138 763 лв., като от тях са изплатени  възнаграждения, осигурителни вноски и други нормативно признати разходи на оперативните дежурни; материално стимулиране на обществените възпитатели; възнаграждения на местната комисия за борба срещу противообществените прояви.
  За делегираната от държавата функция “Образование” първоначалния планиран бюджет беше в размер на 11 746 891 лв. Във връзка с  постъпилите допълнителни трансфери за пътни разходи на педагогическия персонал, за изплащане на обезщетения на персонала, за учебници и учебни помагала на учениците от І до VІІ клас, за диференцирано  заплащане на педагогическия персонал и други, уточненият план на функцията към 31.12.2016 година достигна  12 543 228  лв., а отчетените средства са в размер на 11 744 071 лв. Разликата между планираните и отчетените средства преминава като преходен остатък по делегираните бюджети на училищата и детските градини.
    За дейностите с местен характер във функция  “Образование”  се отчетоха 678 677 лв. В тази функция са отчетени средства за издръжка на детските градини и средства в дейност „Други дейности по образованието”.	 
     
   Във функция “Здравеопазване” делегирана от държавата са отчетени  средства в размер на 636 029 лв., включващи трудови и осигурителни плащания на заетите във второстепенен разпоредител “Детски ясли” , трудови възнаграждения и издръжка на медицинския персонал  зает в здравните кабинети на детските градини и училищата и здравните медиатори. 

     За местните дейности във функция “Здравеопазване” са изразходвани средства в размер на 118 000 лв., за  издръжка на Детски ясли – 82 900 лв. и капиталов трансфер за МБАЛ „ Д-р Киро Попов“ Карлово“ ЕООД в размер на 35 100 лв.  Събраните такси за ползване на детските ясли за 2016 година  са в размер на 45 542 лв., т.е. покриват издръжката на детските ясли само на 54,9 %.
      
За делегираната от държавата  функция  “Социално осигуряване, подпомагане и грижи” уточнения план е 1 866 840 лв. В тази  функция през 2016 година  се отчетоха разходите за Дома за възрастни хора с умствена изостаналост в гр. Баня в размер на 944 270 лв., дейност “Програми за временна заетост”  в размер на 51 236 лв. и средства за социални услуги „Дневен център за лица с увреждания”- 155 275 лв., „Център за обществена подкрепа” – 143 250 лв.,  „Център за настаняване от семеен тип” – 281 355 лв. и „Център за социална рехабилитация и интеграция“ – 12 055 лв.
 От местни приходи за функция  “Социално осигуряване, подпомагане и грижи”  са отчетени  разходи в размер на 494 122 лв.  за дейност “Домашен социален патронаж “- 355 136 лв.; средства за издръжка на пенсионерските клубове в размер на 63 459 лв.; средства за издръжка на Обществена трапезария – 21 505 лв. и средства за дейност „Програми за временна заетост” в размер на 54 022 лв.
За дейностите от функция “Социално осигуряване, подпомагане и грижи”,  дофинансирани с местни приходи, разходите са 7 822 лв.

 Функция “Жилищно строителство, БКС и опазване на околната среда”,  изцяло се финансира с приходи от местен характер, отчетените средства са в размер на 5 488 989 лв. Във функцията са отчетени  инвестиционни разходи в размер на 1 236 145 лв. Информация за отчета на капиталовите разходи е представена в Приложения №5 и №6.
 За дейност “Чистота” отчетените средствата са 2 350 163 лв.  
         	
      За делегираните от държавата дейности във функция “Почивно дело, култура и религиозни дейности”  извършените разходи са в размер на 528 095 лв. Усвоени бяха средства във връзка с минималните диференцирани размери на парични средства за физическото възпитание и спорт на децата в детските градини и учениците в училищата в размер на 17 361 лв. В тази функция са отчетени средства за Исторически музей Карлово и Исторически музей Клисура в размер на 163 814 лв., субсидии за народните читалища – 346 920 лв.
   За местните дейности във функция “Почивно дело, култура, спорт и религиозни дейности” през 2016 година се изразходиха средства в размер на 864 249  лв. за дейности „Обредни домове” , „Спортни бази” и за бюджетните поделения „Общинска художествена галерия“ и „Общинска библиотека”.
   За дофинансиране на държавните дейности във функция “Почивно дело, култура и религиозни дейности“ са усвоени  28 270 лв. от местни приходи – за читалищата  на територията на общината и 7 300 лв. за дофинансиране на Исторически музей Карлово и  Исторически музей Клисура.
          
     За  функция “Икономически дейности” през 2016 година са отчетени средства в размер на 1 115 330 лв., от тях  за дейност „Служби и дейности по ремонт и поддържане на пътища“ – 445 330 лв., за „Общински пазари” – 77 171 лв., дейност “Други дейности по туризма”, която подпомага туризма в Община Карлово в комплекс “Старинно Карлово” – 107 770 лв., за дейност „Други дейности по икономиката” – 455 561 лв. Във функцията са отразени средства за основен ремонт на общинската пътна мрежа с целеви капиталов трансфер в размер на  343 774 лв. 

По показателите на чл.130а от ЗПФ за 2016 г., бяхме в списъка на общините с финансови затруднения.
 Във връзка с чл.130д, ал.3 от Закона за публичните финанси  и съгласно Решение №284/30.06.2016г. на Общински съвет Карлово в Община Карлово е изготвен План за финансово оздравяване. 
   В резултат  на предприетите мерки по плана за оздравяване, които доведоха до положителни резултати и подобряване на показателите, въз основа на които се прави оценка за финансовото състояние  през 2017 година Община Карлово  отпадна от списъка за финансово оздравяване.
 Това е положителен сигнал и се дължи на нашите действия свързани с увеличаване на приходите и намаляване на разходите.
            
Към 31.12.2016 година Община Карлово отчита общо просрочени вземания от физически и юридически лица в размер на 4 096 251 лв., в това число местни данъци  1 141 118, невнесени такси 2 468 065 лв. /предимно от ТБО - 2 452 857/. 
	
Съгласно указания на Министерство на финансите Община Карлово е изготвила план-график за разплащане на отчетените към 31.12.2015 година  просрочени задължения.

Община  Карлово  изпълни  приетия  с  Решение  № 47 от 28.01.2016 г. на Общински съвет план-график за обслужване на просрочените задължения за 2016 г. на стойност  790 000лв.
Общия размер на просрочените задължения към 31.12.2016 г. е 5 038 164 лв., структурата им по второстепенни разпоредители с бюджети по видове разходи е следната:
Собствен бюджет  – 4 712 790 лв. Структурата на задълженията е следната: за ел. енергия, горива и вода в размер на 385 681  лв., за външни услуги – 2 550 104 лв., останали разходи за 1 222 135 лв., заеми – 20 800 лв., данъци, вноски и такси – 174 421 лв. и капиталови разходи за 359 649 лв.
 Кметство Калофер – 43 994 лв. за местни дейности включващи разходи за външни  услуги 18 164 лв., ел. енергия, горива и вода – 89 лв. и останали разходи за 25 741 лв.
Кметство Клисура – 41 377 лв. за местни дейности включващи разходи за външни  услуги 6 762 лв. и останали разходи за 34 615лв.
Кметство Розино –13 888 лв. за местни дейности включващи разходи за външни услуги -10 456 лв. и останали разходи за издръжка – 3432 лв.
Детски ясли – 177 646  за местни дейности за вода, горива и ел. енергия – 2 877, за външни услуги – 495, останали разходи за издръжка – 18 443 лв. и за капиталови разходи - 155 831лв.
Детски градини – 48 469 лв. за останали разходи за издръжка.

На основание чл.54, ал.15 от Закона за Сметната палата, Одитното становище на Сметна палата за заверка на Годишния финансов отчет на община Карлово за 2016 г. е „Заверен финансов отчет без резерви с обръщане на внимание“. Приложение: „Одитно становище на Сметна палата“.

Отчета на разходите за изпълнение на проекти по оперативни програми на Европейския съюз на Община Карлово за 2016 година е в размер на   774 414 лв. , съгласно Приложение № 7 , в това число:

     По Оперативна програма “Развитие на човешките ресурси” – 760 954 лв.
    • “Обучение на младите хора” – 295 837 лв.
    • “Приеми ме” – 162 101 лв.
    • “Нови възможности за грижа” – 157 158 лв.
    • “Да продължим доброто дело” – 47 080 лв.
    • “Независим живот” – 98 778 лв.
      По Оперативна програма „Региони в растеж“ – 12 000 лв.
    • „Междинно звено“ – 12 000 лв.
      Проекти в сферата на Образование – 1 460 лв.





 ПРЕДСЕДАТЕЛ  на  
Общински  съвет  Карлово:
                                  инж. ТЕОДОР  ШОЙЛЕКОВ